---

Vizsgálatok, ellenőrzések listája

Belső Ellenőrzési Osztály által 2020. évben folytatott vizsgálatok

Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység	Ellenőrzési jelentés címe	Ellenőrzés célja	Ellenőrzés típusa	Ellenőrizendő időszak
XV. Média Nonprofit Kft.	Az XV. Média Kft. működésének, gazdálkodásának átfogó rendszervizsgálatának utóellenőrzése	Az ellenőrzés célja, hogy a belső ellenőrzés bizonyosságot szerezzen az elfogadott intézkedések végrehajtásáról, arról, hogy ha az ellenőrzött szerv vezetője az elfogadott intézkedésnek megfelelően hajtotta-e végre az intézkedéseket, továbbá meggyőződni arról, hogy a végrehajtott intézkedésekkel a megállapított kockázat ténylegesen megszűnt vagy a kockázati tűréshatár alá csökkent.	utóellenőrzés	2019. II félév és 2020. évben megtett intézkedések
Gazdasági Működtetési Központ	A GMK karbantartási feladatainak (ezen belül a központi műhely feladatellátása és a raktárgazdálkodás) vizsgálata	A karbantartás kialakított rendszer és működése megfelelően szabályozott-e, és érvényesülnek-e a hatályos jogszabályok, belső szabályzatok és a rendszer pénzügyi elszámolásai, valamint az ezek alapjául szolgáló számviteli nyilvántartások összhangban vannak-e az előírásokkal.	rendszerellenőrzés	2019. év, 2020. év időarányos része
XV. kerületi Polgármesteri Hivatal külső ellenőrzések tekintetében adatszolgáltatásra kötelezett szervezeti egységei, továbbá az Önkormányzat intézményei és érintett gazdasági társaságai	Külső és belső ellenőrzések nyilvántartásának vizsgálata	A szabályszerűségi ellenőrzés arra irányul, hogy az Önkormányzat intézményeit és gazdasági társaságait érintően a külső és belső ellenőrzések nyilvántartására vonatkozó feladatellátás megfelelően szabályozott-e, érvényesülnek-e a hatályos jogszabályok és belső előírások, a tulajdonosi rendelkezések, a nyilvántartások vezetése az előírásoknak megfelelően történik-e	szabályszerűségi	2019. év és 2020. év időarányos része
XV. kerületi Polgármesteri Hivatal Jegyzői Iroda feladatellátása a szerződések kezelésének és nyilvántartásának vonatkozásában, nem vizsgálva a közbeszerzési eljárásokat, Közgazdasági Főosztály a kötelezettségvállalások nyilvántartása tekintetében	A szerződések kezelésének és nyilvántartásának ellenőrzése	A szabályszerűségi ellenőrzés arra irányul, hogy az adott szervezet vagy szervezeti egység működése, illetve tevékenysége megfelelően szabályozott-e, és érvényesülnek-e a hatályos jogszabályok, belső szabályzatok és vezetői rendelkezések előírásai.	szabályszerűségi	2019. év és 2020. év időarányos része

Belső Ellenőrzési Osztály által 2019. évben folytatott vizsgálatok

Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység	Ellenőrzési jelentés címe	Ellenőrzés célja	Ellenőrzés típusa	Ellenőrizendő időszak
Palota Holding Zrt.	A nem lakás céljára szolgáló helyiségek vagyonkezelésének vizsgálata	A teljesítmény-ellenőrzés célja annak megállapítása, hogy az adott szervezet által végzett tevékenységek, programok egy jól körülhatárolható területén a működés, illetve a forrásfelhasználás gazdaságosan, hatékonyan és eredményesen valósul-e meg	teljesítmény-ellenőrzés	2015. év július 1-től 2018. év december 31-ig, valamint 2019. év időarányos része
XV. Média Nonprofit Kft.	Az XV. Média Kft. működésének, gazdálkodásának átfogó rendszervizsgálata	Az ellenőrzés célja a jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelés, a rendelkezésre álló erőforrásokkal való gazdálkodás,·           a vagyon megóvásának és gyarapításának, az elszámolások megfelelőségének, a beszámolók valódiságának vizsgálata,·           valamint a gazdasági társaság működésének gazdaságossági, hatékonysági és eredményességi elemzése.	rendszervizsgálat	2017., 2018. év, 2019. év időarányos része
Palota-15 Nonprofit Kft.	A PALOTA-15 Nonprofit Kft. által végzett tevékenységek gazdaságosságának vizsgálata	A teljesítmény-ellenőrzés célja annak megállapítása, hogy az adott szervezet által végzett tevékenységek, programok egy jól körülhatárolható területén a működés, illetve a forrásfelhasználás gazdaságosan, hatékonyan és eredményesen valósul-e meg	teljesítmény-ellenőrzés	2017., 2018. év, valamint 2019. év időarányosan
Csapi-15. Kft	A CSAPI-15 Kft. 2017. évi rendszervizsgálata eredményeképpen megfogalmazott javaslatok hasznosulásának vizsgálata	Az utóellenőrzés célja, hogy a belső ellenőrzés bizonyosságot szerezzen az elfogadott intézkedések végrehajtásáról, vagy arról a tényről, hogy ha az ellenőrzött szerv vezetője nem, vagy nem az elfogadott intézkedésnek megfelelően hajtotta végre az intézkedéseket továbbá meggyőződni arról, hogy a végrehajtott intézkedésekkel a megállapított kockázat ténylegesen megszűnt vagy a kockázati tűréshatár alá csökkent.	utóellenőrzés	2017. év, 2018. év, valamint 2019. év időarányos része
Gazdasági Működtetési Központ Hétszinvirág Összevont Óvoda Rákospalotai Összevont Óvoda Újpalotai Összevont Óvoda	Az óvodák számára a jogszabályok által előírt szabályzatok vizsgálata	A szabályszerűségi ellenőrzés arra irányul, hogy az adott szervezet működése, illetve tevékenysége megfelelően szabályozott-e.	szabályszerűségi ellenőrzés	2019. év
Gazdasági Működtetési Központ	A GMK karbantartási feladatainak (ezen belül a központi műhely feladatellátása és a raktárgazdálkodás) vizsgálatát	A jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelés, a rendelkezésre álló erőforrásokkal való gazdálkodás, a vagyon megóvásának és gyarapításának, az elszámolások megfelelőségének, valamint a költségvetési szerv működésének gazdaságossági, hatékonysági és eredményességi elemzése.	rendszerellenőrzés	2018. év, 2019. év időarányos része

Belső Ellenőrzési Osztály által 2018. évben folytatott vizsgálatok

Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység	Ellenőrzési jelentés címe	Ellenőrzés célja	Ellenőrzés típusa	Ellenőrizendő időszak
Dr. Vass László Egészségügyi Intézmény	Dr. Vass László Egészségügyi Intézmény működésének, gazdálkodásának rendszervizsgálata	Ellenőrzés célja, meggyőződni a belső kontrollrendszer megfelelősségéről, a szervezeten belül működő kontrollok meglétéről, teljességéről és eredményes működéséről	rendszervizsgálat	2016. év, 2017. év időarányos része
Egyesített Szociális Intézmény	Egyesített Szociális Intézmény működésének, gazdálkodásának rendszervizsgálata	Ellenőrzés célja, meggyőződni a belső kontrollrendszer megfelelősségéről, a szervezeten belül működő kontrollok meglétéről, teljességéről és eredményes működéséről	rendszervizsgálat	2016. év, 2017. év
Közgazdasági Főosztály, Polgármesteri Kabinet, Népjóléti és Intézményfelügyeleti Főosztály	A civil szervezetek részére támogatások nyújtása és az azokkal történő elszámolás vizsgálata	Ellenőrzés célja, meggyőződni a belső kontrollrendszer megfelelősségéről, a szervezeten belül működő kontrollok meglétéről, teljességéről és eredményes működéséről	rendszerellenőrzés	2017. év
Közgazdasági Főosztály	Az adók és az adók módjára behajtandó köztartozások végrehajtásának vizsgálata	A rendszerellenőrzés célja annak vizsgálata, hogy a jogszabályoknak megfelelő-e az adóvégrehajtási gyakorlat, történtek-e konkrét intézkedések a gazdaságosság, hatékonyság, eredményesség felülvizsgálatára, növelésére	rendszerellenőrzés	2015., 2016., 2017. évek, 2018. év időarányos része
Dr. Vass László Egészségügyi Intézmény	A Dr. Vass László Egészségügyi Intézmény 2018-2022. évre tervezett Szakmai Terv számszaki anomáliájának vizsgálata (különös tekintettel a felhalmozási kiadásokra), valamint a Szakmai Terv elkészítésében közreműködő vállalkozó megbízási szerződéseinek, és azok teljesítésének ellenőrzése	Az ellenőrzés célja annak vizsgálata, hogy a Dr. Vass László Egészségügyi Intézmény 2018-2022. évre tervezett Szakmai Terv számszaki adatai alapjául szolgáló számviteli nyilvántartások szakszerűek-e, illetve a közreműködő vállalkozó megbízási szerződései, a teljesítések és a kapcsolódó pénzügyi elszámolások szabályosak-e..	pénzügyi ellenőrzés	2015., 2016., 2017. évek, 2018. év időarányos része
Gazdasági Működtetési Központ	A jogszabályok által előírt szabályzatok vizsgálata	A szabályszerűségi ellenőrzés arra irányul, hogy az adott szervezet vagy szervezeti egység működése, illetve tevékenysége megfelelően szabályozott-e, és érvényesülnek-e a hatályos jogszabályok, belső szabályzatok és vezetői rendelkezések előírásai.	szabályszerűségi ellenőrzés	2018. év

Belső Ellenőrzési Osztály által 2017. évben folytatott vizsgálatok

Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység	Ellenőrzési jelentés címe	Ellenőrzés célja	Ellenőrzés típusa	Ellenőrizendő időszak
RUP-15 Kft.	A RUP-15 Kft. működésének, gazdálkodásának rendszervizsgálata	A gazdasági társaság működésének, gazdálkodásának rendszervizsgálata	rendszervizsgálat	2015. év, 2016. év időarányos része
CSAPI-15 Kft.	A CSAPI-15 Kft. működésének, gazdálkodásának rendszervizsgálata	A gazdasági társaság működésének, gazdálkodásának rendszervizsgálata	rendszervizsgálat	2015., 2016. évek és 2017. év időarányos része
Népjóléti és Intézményfelügyeleti Főosztály	Az ElberTeam Szolgáltató Bt.-vel kötött szerződés és ahhoz kapcsolódó teljesítések vizsgálata	Az ElberTeam Szolgáltató Bt.-vel kötött szerződés és ahhoz kapcsolódó teljesítések vizsgálata	pénzügyi ellenőrzés	2017. év január 1 – április 30. közötti időszak
Csokonai Kulturális és Sportközpont	A Csokonai Kulturális és Sportközpont 2015. és 2016. évi belső ellenőrzési vizsgálataira készített intézkedési tervek végrehajtásának utóellenőrzése	Az ellenőrzés célja, hogy a belső ellenőrzés bizonyosságot szerezzen az elfogadott intézkedések végrehajtásáról, vagy arról a tényről, hogy ha az ellenőrzött szerv vezetője nem, vagy nem az elfogadott intézkedésnek megfelelően hajtja végre az intézkedéseket, továbbá meggyőződni arról, hogy a végrehajtott intézkedésekkel a megállapított kockázat ténylegesen megszűnt vagy a kockázati tűréshatár alá csökkent.	utóellenőrzés	2016. év, 2017. év időarányos része
Nemzetiségi önkormányzatok	A nemzetiségi önkormányzatok pénzkezelésének vizsgálata	Ellenőrzés célja, hogy hogy a belső ellenőrzés bizonyosságot szerezzen arról, hogy a kialakított szervezeti, pénzügyi irányítási és ellenőrzési rendszer megfelelő keretet ad-e a célok megvalósulásához. Megvizsgálja, hogy mennyiben biztosítja a rendelkezésre álló források a szabályszerű, szabályozott, gazdaságos, hatékony és eredményes felhasználását, a működés, tevékenység megfelelően szabályozott-e, érvényesülnek-e a szabályozásokban foglalt előírások, a pénzügyi nyilvántartásokkal naprakészen, a követelményekhez igazodóan vezetik-e.	pénzügyi ellenőrzés	2016. év, 2017. év időarányos része
Önkormányzat irányítása alatt álló intézmények és Önkormányzat többségi befolyása alatt álló gazdasági társaságok	A vezető tisztségviselők helyettesítésének vizsgálata	Ellenőrzés célja, a vezető tisztségviselők helyettesítésének vizsgálata az intézményeknél és a gazdasági társaságoknál	szabályszerűségi ellenőrzés	2017. év

 

 

Belső Ellenőrzési Osztály által 2016. évben folytatott vizsgálatok

Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység	Ellenőrzési jelentés címe	Ellenőrzés célja	Ellenőrzés típusa	Ellenőrizendő időszak
Polgármesteri Hivatal Intézményfelügyeleti Főosztály Lakásosztály	A lakás- és helyiséggazdálkodás 2014. évi átfogó rendszervizsgálatára készített intézkedési terv végrehajtásának utóellenőrzése	A lakás- és helyiséggazdálkodás 2014. évi átfogó rendszervizsgálatára készített intézkedési terv végrehajtásának utóellenőrzése	utóellenőrzés	2015. év
Polgármesteri Hivatal Hatósági Főosztály	Az Építésügyi Osztály, valamint az Igazgatási Csoport belső kontroll működtetésének vizsgálata	A belső kontroll működtetésének vizsgálata az ügyiratkezelésre és az ügyintézési határidők betartására vonatkozóan	teljesítményellenőrzés	2015. év
RÉPSZOLG Nonprofit Közhasznú Kft.	A RÉPSZOLG Nonprofit Közhasznú Kft. működésének, gazdálkodásának rendszervizsgálata	A gazdasági társaság működésének, gazdálkodásának átfogó rendszervizsgálata	rendszervizsgálat	2014., 2015. év és 2016. év időarányos része
Gazdasági Működtetési Központ	A Gazdasági Működtetési Központ munkaügyi nyilvántartásainak vizsgálata	Munkaügyi nyilvántartások vizsgálata	teljesítményellenőrzés	2015. év, 2016. év időarányos része
Egyesített Bölcsődék	Az Egyesített Bölcsődék működésének, gazdálkodásának rendszervizsgálata	Az Intézmény működésének, gazdálkodásának átfogó rendszervizsgálata	rendszervizsgálat	2014., 2015. év és 2016. év időarányos része
Polgármesteri Hivatal	A gépjárművek nyilvántartásának, kihasználtságának, a menetlevelek vezetésének és az üzemanyag elszámolás vizsgálata	A hivatali gépjárművek nyilvántartásának, kihasználtságának, a menetlevelek vezetésének és az üzemanyag elszámolásának a vizsgálata	teljesítmény ellenőrzés	2016. január 1-től 2016. június 15-ig
Óvodák	Az Óvodák belső kontrollrendszer működésének vizsgálata	Az óvodák kontrollrendszer működésének vizsgálata	rendszerellenőrzés	2015. év és 2016. év időarányos része
Csokonai KSK	A Csokonai Kulturális és Sportközpont átlagos statisztikai állományi létszámának vizsgálata	Az Intézmény átlagos statisztikai állományi létszám megállapításának vizsgálata	teljesítményvizsgálat	2015. év április – 2016. év augusztus